Unsere Expertise in Kaufmännischer Revision

Im Rahmen der kaufmännischen Revision prüfen wir alle betriebswirtschaftlichen Prozesse bzgl. Ordnungsmäßigkeit, Sicherheit sowie Wirtschaftlichkeit und beurteilen die Funktionsfähigkeit des Internen Kontrollsystems. Die Compliance der internen und externen Vorgaben ist integraler Bestandteil einer Prüfung.

Wir erstellen eine Systematische Prüfungsplanung (SPP) und führen eine Risikoanalyse zur Erstellung einer Mehrjahresplanung durch, um die im Audit Universe enthaltenen Prüfungsgegenstände/-objekte und Organisationseinheiten auf Aktualität zu überprüfen.

Projektbegleitend unterstützen wir die Optimierung Ihrer Kernprozesse und überwachen die Einhaltung im Rahmen von Continuous Audits.

Basierend auf von uns erarbeiteten Prüflandkarten, Checklisten, Fragekatalogen, Prüfungsschwerpunkten und Arbeitsprogrammen zu einzelnen Arbeitsgebieten/Prüffeldern nehmen wir Revisionen in allen kaufmännischen Funktionen vor, wie z.B.:

• Finanz- und Rechnungswesen
  • Debitoren- und Kreditorenmanagement inkl. Forderungsbearbeitung
  • Bank- und Anlagenbuchhaltung
  • Regulierung
  • Cash Management inkl. Liquiditätsplanung
  • Rechnungsprüfung
  • Fakturierung
  • Kassenwesen
  • individuelle Schwerpunkte.
• Einkauf
  • Beschaffungsprozess (von Bedarfsermittlung, Spezifikation, Sourcing über Ausschreibung bis zur Auftragsvergabe/Kontrahierung)
  • Artikel- und Stammdatenpflege
  • Konditionenabrechnung
  • Qualitätssicherung
  • Musterverwaltung
  • individuelle Schwerpunkte.
• Logistik
  • Disposition
  • Warenabwicklung
  • Transport inkl. Fuhrpark
  • Lagersicherheit
  • Bestandsführung/-bewertung
  • Recycling
  • Inventur
  • individuelle Schwerpunkte.
• Personalwesen
  • Lohn-/Gehaltsabrechnung
  • Personalbeschaffung/-entwicklung
  • Personalstammdaten
  • Personalaktenführung
  • Arbeitszeitkonten
  • Reisekosten
  • weitere Schwerpunkte.
• Marketing/Werbung
  • Steuerung Marketingaktivitäten/Marktforschung
  • Budgetwesen/Budgetverwendung
  • Einkaufsabwicklung (Marketingmix: TV, Print, Hörfunk, Internet, Plakate etc.)
  • Leistungskontrolle
  • Rechnungsprüfung
  • individuelle Schwerpunkte.
• weitere Beispiele für Prüfungsthemen
  • Facility Management
  • Import/Export
  • Verkauf/Vertrieb
  • Compliance-Management-System
  • Risikomanagement
  • Krisenmanagement
  • Business-Continuity-Management.